Zgodnie z art. 4 ust. 5 rozporządzenia SFDR doradcy finansowi publikują i utrzymują na swoich stronach internetowych informacje o tym, czy w ramach świadczenia usług doradztwa inwestycyjnego lub ubezpieczeniowego biorą pod uwagę główne niekorzystne skutki dla czynników zrównoważonego rozwoju albo informacje o tym, dlaczego nie biorą pod uwagę głównych niekorzystnych skutków decyzji inwestycyjnych dla czynników zrównoważonego rozwoju w ramach świadczenia usług doradztwa inwestycyjnego lub ubezpieczeniowego, a także informacje na temat tego, czy i kiedy zamierzają brać pod uwagę takie niekorzystne skutki. Wykonując ten obowiązek Avallon oświadcza, co następuje.
Główne niekorzystne skutki dla czynników zrównoważonego rozwoju (ang. principal adverse impacts on sustainability factors, „PAI”) oznaczają kwestie wskazane w Załączniku I do RTS.
W ramach świadczenia usług doradztwa inwestycyjnego Avallon nie bierze pod uwagę głównych niekorzystnych skutków dla czynników zrównoważonego rozwoju (PAI).
Głównym powodem dla którego Avallon nie bierze pod uwagę PAI w ramach świadczenia usług doradztwa inwestycyjnego jest fakt, że umowy o świadczenie usług doradztwa inwestycyjnego nie przewidują celu w postaci mitygowania głównych niekorzystnych skutków inwestycji dla czynników zrównoważonego rozwoju, zaś głównym kryterium dla udzielanych porad inwestycyjnych są cele inwestycyjne klientów i ocena aktualnej sytuacji rynkowej.
Uwzględnienie PAI w ramach świadczenia usług doradztwa inwestycyjnego wymagałoby dostępu do danych i informacji pozwalających na obliczenie wskaźników PAI wymienionych w Załączniku I do RTS w odniesieniu do produktów, co do których Avallon świadczy usługi doradztwa inwestycyjnego. W okresie sprawozdawczym, do którego odnosi się niniejsze oświadczenie, Avallon nie widział możliwości pozyskania rzetelnych i wiarygodnych danych niezbędnych do określenia wartości takich wskaźników PAI.
Avallon regularnie poddaje ocenie zakres i dostępność danych i informacji, o których mowa powyżej. Tym samym, w miarę rozwoju regulacji w zakresie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem oraz wraz ze wzrostem dostępności danych dotyczących zrównoważonego rozwoju (w tym przede wszystkim w ramach sprawozdawczości zrównoważonego rozwoju przedsiębiorstw) Avallon nie wyklucza rozpoczęcia uwzględniania PAI w ramach świadczenia usług doradztwa inwestycyjnego.
Niniejsze oświadczenie dotyczące głównych niekorzystnych skutków usług doradztwa inwestycyjnego dla czynników zrównoważonego rozwoju obejmuje okres odniesienia od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2024 roku.